摘要:本文對(duì)工程總承包的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行了分析。決策階段風(fēng)險(xiǎn)因素、承包報(bào)價(jià)階段風(fēng)險(xiǎn)因素、合同履行階段風(fēng)險(xiǎn)因素構(gòu)成了工程總承包的風(fēng)險(xiǎn)因素,針對(duì)這些風(fēng)險(xiǎn)提出了一些具體的防范措施。

　　關(guān)鍵詞:工程總承包;風(fēng)險(xiǎn)分析;風(fēng)險(xiǎn)控制

　　Abstract: in this paper, the engineering contracting risks were analyzed. Risk factors, decision stage contract offer stage risk factors, contract performance stage risk factors make engineering contracting risk factors, to the risks and presented some specific preventive measures.

　　Keywords: engineering contracting; Risk analysis; Risk control

　　中圖分類(lèi)號(hào)：X820.4 文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：A 文章編號(hào)：

　　1. 引言

　　工程總承包作為國(guó)際上一種通行的工程建設(shè)項(xiàng)目組織實(shí)施方式，在國(guó)外已經(jīng)實(shí)行近百年的時(shí)間，并取得了驕人的成績(jī)。工程總承包是工程項(xiàng)目組織實(shí)施方式上的一次重大變革，其實(shí)質(zhì)是按照經(jīng)濟(jì)人假設(shè)原理，通過(guò)將工程各階段管理主體的重新劃分，建立起了良好的約束激勵(lì)機(jī)制，將傳統(tǒng)模式下業(yè)主的部分管理權(quán)轉(zhuǎn)移給承包商，賦予總承包企業(yè)更多的管理權(quán)限，變外部監(jiān)督為內(nèi)部激勵(lì)，使參與方在最大化自身利益時(shí)也使項(xiàng)目目標(biāo)達(dá)到最大程度的實(shí)現(xiàn)，強(qiáng)化了參與方收益與項(xiàng)目目標(biāo)之間的關(guān)系，責(zé)任主體單一，減少了尋租行為和非專(zhuān)業(yè)化管理，達(dá)到對(duì)工程各個(gè)目標(biāo)的有效控制。我國(guó)從 1982 年開(kāi)始工程總承包試點(diǎn)，到現(xiàn)在我國(guó)的工程總承包市場(chǎng)已經(jīng)經(jīng)歷了近30年的發(fā)展，取得了很大的進(jìn)步。

　　2. 工程總承包風(fēng)險(xiǎn)因素分析

　　風(fēng)險(xiǎn)是活動(dòng)或事件發(fā)生并產(chǎn)生不良后果的可能性，工程承包是一項(xiàng)充滿風(fēng)險(xiǎn)的事業(yè)。據(jù)統(tǒng)計(jì)，美國(guó)的承包企業(yè)每年約有 13%破產(chǎn)。因而，在工程承包過(guò)程中分析風(fēng)險(xiǎn)因素，正確估算風(fēng)險(xiǎn)大小，認(rèn)真研究風(fēng)險(xiǎn)控制措施，以避免風(fēng)險(xiǎn)和減輕風(fēng)險(xiǎn)，甚至轉(zhuǎn)化風(fēng)險(xiǎn)為收益，關(guān)系到企業(yè)生存和發(fā)展。按照發(fā)展階段，工程總承包項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)主要有：

　　(1) 項(xiàng)目投標(biāo)立項(xiàng)決策階段的風(fēng)險(xiǎn)有：信息來(lái)源不確切、項(xiàng)目背景、業(yè)主情況及資金來(lái)源不落實(shí)、辦理商不可靠、工程所在國(guó)情況不明、市場(chǎng)行情不清、競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手狀況不了解、風(fēng)險(xiǎn)分析不夠、投標(biāo)決定的決策失誤等。

　　(2) 項(xiàng)目投標(biāo)報(bào)價(jià)階段的風(fēng)險(xiǎn)有：對(duì)業(yè)主前期工作不足、招標(biāo)項(xiàng)目的內(nèi)容范圍不清、項(xiàng)目要求的技術(shù)參數(shù)及技術(shù)要求能否滿足、設(shè)計(jì)基礎(chǔ)資料短缺、對(duì)招標(biāo)文件的要求分析不夠及對(duì)項(xiàng)目可能引發(fā)的風(fēng)險(xiǎn)認(rèn)識(shí)不夠、現(xiàn)場(chǎng)考查失誤、對(duì)實(shí)施階段預(yù)測(cè)有誤、聯(lián)營(yíng)合作伙伴或分包商選擇失誤、投標(biāo)報(bào)價(jià)過(guò)低等。

　　(3) 合同履行階段的風(fēng)險(xiǎn)有：合同總價(jià)不變、工程范圍不明、各方責(zé)任義務(wù)不清、分包的風(fēng)險(xiǎn)、工期過(guò)短而質(zhì)保期長(zhǎng)、支付條件苛刻、三個(gè)無(wú)條件保函、不可預(yù)見(jiàn)情況難獲補(bǔ)償、性能保證罰款、試運(yùn)行達(dá)不到要求、驗(yàn)收嚴(yán)格或工程拖期、工程索賠困難、貨幣兌換及利率、匯率風(fēng)險(xiǎn)、政治風(fēng)險(xiǎn)等。

　　3. 工程總承包項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)控制

　　風(fēng)險(xiǎn)控制的行為有兩點(diǎn)：一是預(yù)先做好計(jì)劃，規(guī)避風(fēng)險(xiǎn);二是接受風(fēng)險(xiǎn)，化險(xiǎn)為利。前者在于去除風(fēng)險(xiǎn)以避免損失;后者則利用風(fēng)險(xiǎn)以謀求獲得高額利潤(rùn)的機(jī)會(huì)。在工程總承包的風(fēng)險(xiǎn)控制上，沒(méi)有形成系統(tǒng)的體系，研究重點(diǎn)主要集中在解決具體的風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題，顯得極為零碎。

　　3.1 提高風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)和法律意識(shí)

　　工程總承包企業(yè)要深刻認(rèn)識(shí)風(fēng)險(xiǎn)對(duì)工程總承包項(xiàng)目的危害性，工程總承包項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)源的大量性、大部分風(fēng)險(xiǎn)的可預(yù)測(cè)性和可管理性。做到超前分析，認(rèn)真識(shí)別，可靠評(píng)估，科學(xué)、慎重地進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理規(guī)劃、決策、控制和監(jiān)督。同時(shí)提高法律意識(shí)，依法競(jìng)爭(zhēng)，依法簽約和索賠，依法維權(quán)，依法經(jīng)營(yíng)，依法抵御風(fēng)險(xiǎn)，依法進(jìn)行融資和結(jié)算等。

　　3.2 加強(qiáng)項(xiàng)目參與方的相互信任

　　在總承包合同的執(zhí)行中，承包商的索賠機(jī)會(huì)較少，在索賠的處理方法上，索賠的原因分析、索賠值的計(jì)算和最終解決都是相當(dāng)困難的。為了合理地分擔(dān)這種索賠風(fēng)險(xiǎn)，總承包商就應(yīng)加強(qiáng)與業(yè)主間地相互信任，以實(shí)現(xiàn)雙贏。曾有一項(xiàng)國(guó)外研究表明：信任程度的高低直接決定了索賠條款的使用。下表為在低信任和高信任的關(guān)系下索賠條款的風(fēng)險(xiǎn)使用的調(diào)研表。

　　不同信任關(guān)系下索賠條款的風(fēng)險(xiǎn)使用調(diào)研表(5 分制)

　　3.3 根據(jù)實(shí)際情況合理回避風(fēng)險(xiǎn)

　　如果項(xiàng)目潛在危險(xiǎn)威脅太大，風(fēng)險(xiǎn)量和發(fā)生的可能性都很大，企業(yè)難以承擔(dān)和控制風(fēng)險(xiǎn)，便應(yīng)在承包前放棄承包或放棄項(xiàng)目實(shí)施，以免造成更大的風(fēng)險(xiǎn)損失。

　　3.4 重視投標(biāo)決策與編標(biāo)報(bào)價(jià)

　　充分考慮項(xiàng)目前期資料不確切、不可預(yù)見(jiàn)情況、工程變更、物價(jià)上漲、新技術(shù)新設(shè)備的采用、工期過(guò)短等風(fēng)險(xiǎn)因素，分析合同條件中的責(zé)權(quán)利條款及風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)條款，充分理解總承包的工作范圍，審核業(yè)主對(duì)承包商的設(shè)計(jì)要求、施工要求，以及任務(wù)量與工期的吻合性，提出合理報(bào)價(jià)。

　　3.5 積極采取風(fēng)險(xiǎn)預(yù)防措施

　　對(duì)總承包過(guò)程中可能招致的風(fēng)險(xiǎn)和問(wèn)題，應(yīng)爭(zhēng)取在投標(biāo)階段和合同談判階段進(jìn)行解決。經(jīng)過(guò)風(fēng)險(xiǎn)分析，招標(biāo)項(xiàng)目資金可靠并已落實(shí)，風(fēng)險(xiǎn)就能轉(zhuǎn)化和防范，這樣本公司才可以勝任，決定投標(biāo)。報(bào)價(jià)取勝應(yīng)建立在吃透招標(biāo)文件的基礎(chǔ)上。要分析合同條件中的責(zé)權(quán)利條款及風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)條款，審核業(yè)主對(duì)總承包商的設(shè)計(jì)要求、施工要求以及任務(wù)量與工期的吻合性。通常情況下，項(xiàng)目前期資料不確切、不可預(yù)見(jiàn)情況、工程變更、物價(jià)上漲、新技術(shù)新設(shè)備的采用、工期過(guò)短等應(yīng)在報(bào)價(jià)中給予提價(jià)，對(duì)于工程設(shè)備采購(gòu)中的質(zhì)量缺陷及其相應(yīng)責(zé)任及補(bǔ)救措施，應(yīng)事先作出相應(yīng)約定。另外，針對(duì)前期定義不準(zhǔn)風(fēng)險(xiǎn)，業(yè)主也應(yīng)盡可能做到全面和準(zhǔn)確，避免出現(xiàn)錯(cuò)誤和遺漏，這樣承包商才能夠充分理解業(yè)主的要求，盡量避免或減少在工程建設(shè)過(guò)程中發(fā)生不必要的合同變更引發(fā)的費(fèi)用工期風(fēng)險(xiǎn)。

　　3.6 選擇聯(lián)營(yíng)體合作伙伴和分包商規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)

　　對(duì)于總體工程項(xiàng)目的某些分布工程，總承包商或由于自身業(yè)務(wù)范圍的局限性、或由于技術(shù)特長(zhǎng)的不全面性而認(rèn)為風(fēng)險(xiǎn)較高時(shí)，可以采取協(xié)商投標(biāo)或轉(zhuǎn)洽分包商等方法以規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)。

　　3.7 通過(guò)保險(xiǎn)來(lái)分散風(fēng)險(xiǎn)

　　向保險(xiǎn)公司投保，是承包商將一部分風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移給保險(xiǎn)公司承擔(dān)的方法。施工企業(yè)除了按合同文件中的要求進(jìn)行保險(xiǎn)外，還可以結(jié)合施工項(xiàng)目的實(shí)際情況，將某些特殊風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行保險(xiǎn)。這樣做，雖然需要交納一定數(shù)目的保險(xiǎn)費(fèi)用，但是相對(duì)于可能的損失而言是微不足道的，而且保險(xiǎn)費(fèi)往往也可以記入成本。

　　4. 總結(jié)

　　工程總承包模式的運(yùn)作過(guò)程、管理模式、合同責(zé)任和風(fēng)險(xiǎn)分配與通常的專(zhuān)業(yè)工程的施工合同差異是很大的，因而總體上加大了總承包商的合同責(zé)任和風(fēng)險(xiǎn)。在工程項(xiàng)目的整個(gè)實(shí)施過(guò)程中，工程總承包的公司應(yīng)認(rèn)清形勢(shì)，合理應(yīng)對(duì)，同時(shí)向有成功經(jīng)驗(yàn)的同行認(rèn)真取經(jīng)，不斷完善風(fēng)險(xiǎn)管理體制，適應(yīng)市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)的需要，才能在激烈的市場(chǎng)較量中站穩(wěn)腳跟，加快發(fā)展。